Audit Committee

審計委員會由三位獨立董事組成,藉由專業分工及超然獨立之立場協助董事會決策。主要職責如下:

  • 訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 訂定或修正取得處分資產、從事衍生性金融商品、資金貸與他人及為他人背書保證等重大財務業務行為之處理程序。
  • 董事、監察人自身利害關係之事項。
  • 重大之資產或衍生性商品交易。
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  • 簽證會計師之聘任、解任或報酬。
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  • 年度及半年度財務報告。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

  • 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管將年度稽核計畫及稽核業務執行情形按季提報審計委員會。
  • 會計師於每季召開之審計委員會,向獨立董事報告並說明財務報表之查核或核閱結果。
  • 獨立董事得視需要隨時與稽核主管及會計師聯繫,充分溝通。

二、獨立董事與內部稽核主管溝通情形

  • 106年1月18日審計委員會:105年第4季內部稽核業務執行情形報告。
  • 106年3月22日審計委員會:105年度內部控制制度聲明書。
  • 106年4月28日審計委員會:106年第1季內部稽核業務執行情形報告。
  • 106年8月9日審計委員會:106年第2季內部稽核業務執行情形報告。

三、獨立董事與會計師溝通情形

  • 106年1月18日會計師與公司治理單位之溝通會議:會計師查核報告之主要改變、關鍵查核事項之介紹及對關鍵查核事項之初步觀點報告。
  • 106年3月22日審計委員會:105年度財務報表暨合併財務報表查核結果報告。
  • 106年4月28日審計委員會:106年第一季合併財務報表核閱結果報告。
  • 106年8月9日審計委員會:106年第二季合併財務報表核閱結果報告。